تقويم التأمين

تعريفات

تُمنح أيقونات شركة ستاندرد آند بورز الدائرية لشركات التأمين، التي اجتازت طوعاً أصعب المراجعات التي تجريها شركة ستاندرد آند بورز، وحصلت على واحد من أفضل أربعة تقويمات لقوتها المالية...

AAA

شركة التأمين التي يتم تقويمها من قبل شركة ستاندرد آند بورز بمعدّل AAA يجب أن تكون لديها خصائص ضمان مالية قوية للغاية، وهذا المعدّل هو الحد الأعلى المعتمد من قبل الشركة في تقويم القوة المالية للشركات.

AA

لا يختلف التقويم كثيراً لشركات التأمين ضمن هذا المعدل عن التقويم الأول في خصائص الضمانات المالية القوية جداً المتوافرة لديها.

A

شركة التأمين المصنَّفة ضمن هذا المعدل لديها خصائص ضمانات مالية قوية، ولكنها على الأغلب تكون عرضة للتأثر بظروف عمل معاكسة لا يواجهها من تم تقويمه في البندين السالفين.

BBB

يكون لشركة التأمين ضمن هذا المعدل خصائص ضمانات مالية جيدة ولكنها على الأغلب تكون عرضة للتأثر بظروف عمل معاكسة لا يواجهها من تم تقويمه في الحالات السابقة.

شركة التأمين المصنفة بمعدل BB أو أقل يُنظر إليها على أنها تتمتع بخصائص معرضة للاهتزاز بشكل يؤثر في قوة هذه الخصائص وقيمتها، وفي هذا المجال، أي مجال كون الخصائص عرضة للاهتزاز أو الاختراق،  يعد معدل BB الحد الأدنى على سلّم التقويم، ومعدل CC هو الحد الأعلى.

BB

المؤمِّن ضمن هذا التصنيف لديه الحد الأدنى من خصائص الضمان المالية، وقد تكون لديه بعض المزايا الإيجابية، إلا أن ظروف العمل المعاكسة قد تؤدي إلى عدم القدرة على مواجهة الالتزامات المالية.

B

لشركة التأمين ضمن هذا التصنيف خصائص ضمان مالية ضعيفة، حيث ستتأثر سلبياً -على الأغلب- بظروف العمل المعاكسة، ومن ثم ستفقد قدرتها على مواجهة الالتزامات المالية.

CCC

هذا التصنيف يشير إلى أن لشركة التأمين خصائص ضمان مالية ضعيفة جداً، وتعتمد على ظروف عمل جيدة لتتمكن من مواجهة الالتزامات المالية.

CC

خصائص الضمان المالي لهذه الشركة ضعيفة للغاية، وعلى الأرجح لن تتمكن من الوفاء بالتزاماتها المالية.

R

توضع شركة التأمين المصنَّفة تحت هذا البند تحت إشراف منتظم بسبب وضعها المالي، وخلال هذه الفترة يمكن أن يكون للمشرفين صلاحية تفضيل مجموعة من الالتزامات على أخرى، أو أن يسددوا بعض المستحقات ودون تسديد البعض الآخر، ولا ينطبق هذا التصنيف إلا على شركات التأمين الخاضعة فقط لقضايا ونشاطات غير مالية كالمخالفات المخلة بإدارة السوق.

NR

الشركة المصنفة تحت هذا البند لا يمكن تقويمها، وهذا يعني عدم وجود رأي حول ضماناتها المالية.

شارات الـ(+) والـ(-) التي تظهر بعد معدلات التقويم من AA وحتى CCC تدل على المكانة النسبية لشركات التأمين ضمن فئات التقويم الرئيسية.

PI

هو تصنيف للقوة المالية لشركات التأمين بالاعتماد على تحليل للمعلومات المالية المتوافرة إضافة لمعلومات أخرى ضمن المجال العام، تتم مراجعة هذا النوع من التصنيف سنوياً استناداً إلى البيانات المالية لكل سنة جديدة، مع احتمال مراجعته بصفة مؤقتة في حال حدوث أمر ما يؤثر في قوة الضمان المالي لشركة التأمين، ولا يخضع هذا التصنيف لقوائم مراقبة الائتمان، ويمكن إضافة شارات الـ(-) والـ(+) إليه لتحديد مكانته بين فئات التصنيف.

تم الاستغناء عن استخدام التصنيف الكمّي المشار إليه بحرف (Q) عام 1997 واستعيض عنه بتصنيف (PI) المشار إليه أعلاه.

مراقبة الائتمان:

تشير إلى الاتجاه الذي يتخذه تصنيف ما بالتركيز على مناسبات يمكن تحديدها، واتجاهات قصيرة الأجل، تؤدي إلى وضع التصنيفات تحت الإشراف الخاص لشركة ستاندرد آند بورز، يمكن لهذه المناسبات أن تشمل عمليات الدمج وتغيير هيكلية رأسمال الشركة والتصويت وإجراءات تنظيمية أو تحسينات متوقعة في عمليات التشغيل، وحين حدوث أي من هذه المناسبات يتم وضع التصنيفات تحت مراقبة الائتمان، وهذا ما يحدث أيضاً عند حصول انحراف عن اتجاه متوقع، ما يستدعي الحصول على معلومات إضافية لتقويم التصنيف.

مراقبة الائتمان لا تعني بالضرورة وضع جميع فئات التصنيف تحت المراجعة والتدقيق، فالتغييرات الحاصلة على تلك التصنيفات يمكن أن تحدث من دون أن تكون قد أدرجت على قائمة مراقبة الائتمان، فإشارة الـ(+) تعني أنه بالإمكان رفع مستوى التصنيف، بينما تشير شارة الـ(-) إلى أنه بالإمكان خفض ذلك المستوى، بينما تشير كلمة "نامٍ" إلى أن التصنيف قابل للرفع أو الخفض أو التثبيت.

تصنيفات المعدل الوطني:

يشار إليها بـ(MX) نسبة إلى المكسيك أو بـ(RA) نسبة إلى الأرجنتين، وتستخدم في تقويم الضمان المالي بالمقارنة مع شركات تأمين أخرى في السوق المحلية.

عن التصنيفات

يعتمد تصنيف خصائص القوة المالية لشركات التأمين من وجهة نظر شركة ستاندرد آند بورز على الرأي السائد لخصائص الضمان المالي لشركات التأمين في ضوء قدرتها على الدفع بموجب سياستها التأمينية وعقودها وفقاً لما جاء فيها من شروط، ويتم تخصيص المؤسسات الصحية بتصنيف خاص في ضوء قدرتها على دفع المطالبات بموجب الشروط المتفق عليها، ولا ينحصر هذا الرأي بسياسة معينة أو بعقد، كما أنه لا يناقش صلاحية بوليصة أو عقد ما لهدف أو لمشتر معين، والأكثر من ذلك فإن هذا الرأي لا يأخذ بالحسبان الخسارة المهدرة، والعقوبات الناجمة عن التصفيات والإلغاءات والدقة في المدفوعات أو ما يشبه ذلك من استخدام الغش كوسيلة للدفاع وللتهرب من دفع المطالبات أو حتى إنكارها، وبالنسبة للشركات التي لها عمليات ونشاطات خارج الحدود أو هي متعددة الجنسيات ولديها فروع في الخارج؛ فلا يأخذ تصنيفها على اعتبار احتمال وجود تقييدات على تبادل العملات أو على التحويلات الخارجية، ما يمنع الوفاء بالالتزامات المالية.

تعتمد تصنيفات القوة المالية لشركات التأمين على معلومات تقدمها مؤسسات ذات تصنيف خاص، أو يتم الحصول على تلك المعلومات من قبل شركة ستاندرد آند بورز من مصادر تعتبرها الشركة موثوقة، والشركة لا تقوم بإجراء أي عملية مراجعة أو تدقيق لأي من التصنيفات، ويمكن لها من حين لآخر أن تعتمد على معلومات لم تتم مراجعتها مسبقاً، فالتصنيفات يمكن أن تتغير، أو أن يتم إيقافها أو سحبها كنتيجة طبيعية لتغير المعلومات أو لعدم توافرها أصلاً، أو اعتماداً على ظروف أخرى، ولا تشير تصنيفات القوة المالية لشركات التأمين إلى قدرتها على الوفاء بديونها، فتخصيص تصنيف معين لدين تصدره شركة التأمين؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟؟ لأو لمواضيع متعلقة بالديون مدعومة كلياً أو جزئياً ببوالص تأمين محددة أو عقود أو ضمانات؛ هو إجراء مختلف عن تحديد تصنيفات القوة المالية لشركات التأمين ويخضع لإجراءات مرتبطة بسياسة تعريف الديون وتطبيقاتها.

وخلاصة القول: لا يمكن اعتبار التصنيفات الخاصة بقوة شركة التأمين المالية بمنزلة تزكية لشراء بوليصة تأمين أو عقد أو للتخلي عنها، أو لشراء أو للإبقاء أو لبيع أي ضمان تصدره تلك الشركة، فالتصنيف لا يعد ضمانة لقوة شركة التأمين المالية أو لضماناتها.